Nyckeltal [115]

FINANSIELLA NYCKELTAL | Sveriges Finansanalytiker


AUDIO | VIDEO

Tre nyckeltal som investerare har extra stort fokus på nu när kapitalet är dyrt. Vi går igenom nyckeltal och rekommendationer från Sveriges Finansanalytikers Förening.


3 x Nyckeltal nu när kapitalet är dyrt


Nyckeltal från Finansanalytikernas rekommendationer


nyckeltal, marginal, avkastning på eget kapital, avkastning på sysselsatt kapital, EBIT, EBITDA, EBITA, rörelsekapital, cash conversion, kassaflöde, P/E, P/S, Enterprise Value, EV, EV/EBITDA, finansanalytikernas förening, delårsrapport, finansiell rapport, definition, checklista, mall, rekommendation


Finansiella rapporter | Vad vill analytikerna läsa? [110]

FINANSIELL RAPPORT | Vad vill analytikerna se?


ADUIO | VIDEO

Här går vi igenom vad som är bra att kommentera och förklara i finansiella rapporter för att hjälpa analytikerna/investerarna att göra ett bra jobb.





ir, investerar relationer


100 dgr som styrelseordförande & första året [108]

STRATEGI | 100 första dagarna styrelseordförande och första året


AUDIO | VIDEO

Här går vi igenom hur du kan använda din digitala plattform för dina första hundra dagar som styrelseordförande och ditt första år. 



Så här använder du BOARDA för dina första 100 dagar som styrelseordförande

När du kommer in som ny styrelseordförande behöver du en flygande start, precis som när du är ny Vd. Här kommer ett körschema för de första 100 dagarna med digital rådgivning på BOARDA.se som bas.

Ny styrelseordförande föreslås av ägarna och om bolaget har valberedning, valberedningen. Ofta handlar det om att det är dags att ta nästa steg i utvecklingen.

Dina första 100 dagar börjar före årsstämman även om det är på årsstämman som du formellt blir vald.


Styrelsen – Se till att träffa och lära känna ägarna så att du får klart för dig vilka förväntningar de har på Dig som ny styrelseordförande.

Från styrelseordförande till styrelseordförande – Se till att träffa styrelseordförande som du ersätter och planera en överlämning. 

Vd – Se till att få träffa Vd som kommer att arbeta mycket tillsammans med för att skapa dig en bild över nuläget. För dig som styrelseordförande är samarbetet med Vd den viktigaste framgångsfaktorn för ett bra styrelsearbete. Hitta ett sätt att arbeta löpande med Vd exempelvis genom att ha en call/videomöte/möte varannan vecka för att stämma av om det är några frågor som Vd behöver stöd i. 

Business Intelligence – Sätt upp en bevakning på vad bolagets konkurrenter gör ex. prenumerera på nyheter från bolag som är konkurrenter eller i samma sektor och följ hur analytikerna ser på sektorn och bolagen i sektorn (även om ditt bolag kanske inte är noterat eller följs av analytiker än.)

Förbered konstituerande styrelsemöte tillsammans med Vd och Cfo, gå igenom riktlinjer för styrelsens arbete, vd-instruktion, instruktion finansiell rapportering och policypaketet och gå igenom årshjulet plus kalender för styrelsemöte och finansiella rapporter. Se till att materialet går ut i tid till nya styrelsen och eftersom det är mycket formalia säkerställ en feedback process så att slutlig version av dokumentationen delas före årsstämman och konstituerande styrelsemötet.

För styrelsen & ledning – BOARDA.se

  • Riktlinjer för styrelsen [56]
  • Instruktion revisionsutskott [102]
  • Instruktion ersättningsutskott [103]
  • VD-instruktion [50]
  • Instruktion finansiell rapportering [101]
  • Riskpolicy [14]
    • Finanspolicy [23]

För hela organisationen inkl. styrelsen – BOARDA.se

  • Uppförandekod [41]
    • Hållbarhetspolicy inkl. antikorruption  [17]
    • Visselblåsarpolicy [47]
    • Miljöpolicy [97]
    • Mångfaldspolicy [100]
    • Informationspolicy [26] [29]
      • Insiderpolicy [32] [35]
    • IT och Informationssäkerhet inkl. GDPR [38]
  • Årscykel – styrelsens agenda [37]
  • Finansiell kalender [91]
  • MAR handelsförbud rapportering personer i ledande ställning [93]

Årsmöte och konstituerande styrelsemöte – Ta ledningen, det konstituerande mötet kan hållas mycket kort om det är förberett och det absolut viktigaste vid sidan av formalian som ska vara förberedd och klar är att sätta planeringen för året, datum för styrelsemöten och datum för finansiella rapporter (om bolaget är noterat). Om bolaget är noterat så behöver förteckning över Personer i Ledande Ställning uppdateras (MAR) och nya styrelseledamöter utbildas i insiderinformation, MAR, med tillhörande policies. 

På BOARDA.se

  • Insiderinformation MAR [92]
  • MAR handelsförbud rapportering personer i ledande ställning [93]
  • FI rapportering personer i ledande ställning [27]

Styrelsedokumentation – när du är vald, gå igenom styrelsedokumentationen för de tre senaste åren så att du får koll på vad som har hänt och en uppfattning om kvalitet och eventuella förbättringsområden. 

  • Dokumentation till styrelsen för information [68]
  • Dokumentation till styrelsen för beslut [71]

Revisor – etablera kontakt med revisorn. 


Första strategimötet – Sätt av tid för att tillsammans med Vd förbereda första strategimötet i styrelsen. Om du är ny som ordförande rekommenderar jag ett strategimöte i juni och sedan ett i september där ni sätter affärsplanen. Det är ofta utbildande för hela styrelsen att bjuda in någon extern talare. Syftet är att säkerställa, uppdatera affärsplan, finansiell modell och finansiella mål. 

För att tänka, förbereda eller köra workshops – på BOARDA.se

  • Workshop #1 Var kommer vi ifrån? [4]
  • Workshop #2 Vår industri [7]
  • Worskhop #3 Nulägesanalys [10]
  • Workshop #4 Prioriteringar [13]
  • Workshop #5 Teambuilding [16]
  • Affärsplan intro finansiella mål [34]
  • Fortsättning finansiella mål [67]

Likviditet och finansiering – säkerställ att bolaget har likviditet för att finansiera affärsplanen – på BOARDA.se

  • Riskhantering finansiell risk [5]
  • Transaktioner förberedelser kapitalanskaffning [58]

Vd-rapport – gå igenom och se till att månadsrapporten från Vd innehåller bra information till styrelsen.

  • Vd-rapport [4]

Styrelseprotokoll – se till att snabbt få ut styrelseprotokoll för justering och sedan för delning med hela styrelsen. Det skapar teamkänsla och jobba med en action list för uppföljning så att ni hanterar ev. öppna frågor. 

  • Dokumentation till styrelsen för information [68]
  • Dokumentation till styrelsen för beslut [71]

Första mötet för finansiell rapport – För noterade bolag är det en stor fördel att utse revisionsutskott som tillsammans med Cfo och revisor förbereder delårsrapporterna. Gå igenom körschema och checklista innehåll. Se till att Vd-ordet är klart i tid för feedback från styrelsen och stäm av delårsrapporter med revisor även om de inte ska granskas. Revisorerna har ofta bra feedback på delårsrapporter. 

  • Körschema finansiell rapport [6]
  • Innehåll finansiell rapport [3]

Ungefär här så har dina första 100 dagar gått. 

Ta Dig tid att reflektera, vad fungerar bra och vad kan förbättras. Boka in en one-to-one med styrelseledamöter och be om feedback och input kring prioriteringar för styrelsen. 

Styrelsen är ett team. Sätt dig med Vd och stäm av så att Du har hittat ett arbetssätt som fungerar bra för både Vd och Dig.


Första mötet för riskrapportering & hållbarhet – Förbered tillsammans med Vd för att sätta dig in i riskanalysen och riskhantering. Om bolaget har ett revisionsutskott så använd revisionsutskottet för att förbereda riskrapportering. 

  • Riskfaktorer [2]
  • Riskhantering operationell risk [8]
  • Riskrapport & beredskapsplanering [59]
  • Succession affärskritiska roller [73]

Sätt upp hållbarhet på styrelsens agenda – Hållbarhet brukar läggas in på agenda tillsammans med hållbarhet och då fångas riskperspektivet. För ledning och styrelse är det viktigt att inkludera hållbarhet eller ESG i affärs- och verksamhetsutveckling.

  • Hållbarhetsmål guidance [70]
  • 21 frågor om hållbarhet från Carnegie fonder [83]
  • EU taxonomy [104]

Bolagsstyrning – Håll ordning och reda och se till att dokumentera beslut och frågor som behöver dokumenteras enligt koden. Se till att få ut styrelseutvärdering och Vd-utvärdering i tid så att du får feedback. IR-webben behöver löpande uppdateras under året. Säkerställ att det är tydligt i organisationen vem som är ansvarig för att IR-webben är uppdaterad.

  • Svensk kod för bolagsstyrning [62]
  • Bolagsstyrningsrapport [21]

Ersättningsfrågor – Se till att ersättningsfrågor dokumenteras och förbered i god tid aktiebaserade incitamentsprogram som ska beslutas av stämman. 

  • Ersättningsregler [94]

Årsredovisning och årsstämma – Arbetet med nästa årsstämma startar för bolag med valberedning i samband med tredje kvartalets rapport då valberedning oftast kommuniceras. 

  • Förberedelser årsstämma [9]
  • Genomförande årsstämma [12]
  • Efter årsstämman [86]

Ett bra styrelsearbete handlar om människor och att sätta ihop bästa laget och bestämma sig för vilken division bolaget vill spela i när det gäller strategi, risk, finansiell rapportering, informationsgivning och bolagsstyrning.

/Hälsn. Jenny

P.S. Den som tränar mest och bäst blir bäst.



PR MALL uppdatering av finansiell kalender [107]

INFORMATION | PR mall uppdatering finansiell kalender


AUDIO | VIDEO

Ibland behöver bolag uppdatera sin finansiella kalender och ändra rapportdag. Här kommer en PR-mall för information om uppdaterad finansiell kalender. I det här exemplet ändrar bolaget rapportdag för kvartal 2 och 3 samt lägger till ett nytt datum för kv 1 2022. Pressmeddelandet är regulatorisk enligt marknadsplatsernas regelverk  (oftast ej MAR se avsnitt om MAR).



Text att kopiera och lägga in din dokumentmall finns nedan.


SVENSKA

PRESSMEDDELANDE 

DATUM

BOLAGET uppdaterar finansiell kalender för 2021/2022

Bolaget AB (publ), [en rad om bolaget], uppdaterar den finansiella kalendern för 2021 och meddelar datum för första kvartalets delårsrapport 2022:

  • Nytt datum xx augusti 2021 – Delårsrapport kv2 och första sex månaderna 2021 
  • Nytt datum xx oktober/november 2021 – Delårsrapport kv 3 och nio månader 2021
  • xx februari 2022 – Bokslutskommuniké och kv4 2021
  • xx april/maj 2022 – Delårsrapport kv 1 2022

För mer information vänligen kontakta:

ENGLISH

PRESS RELEASE

DATE

COMPANY updates financial calendar for 2021/2022

COMPANY AB (publ), [one liner about the company], updates the financial calendar for 2021 and announces reporting date for Q1 2022.

  • New date xx August 2021 – Interim Report Q2 and first six months 2021
  • New date xx Oct/Nov 2021 – Interim Report Q3 and nine months 2021
  • xx February 2022 – Year-End Report and Q4 2021
  • New date xx April/May 2022 – Interim Report Q1 2022

For more information, please contact:

 

©ROPA & BOARDA AB 2021